حاسبة ضريبة القيمة المضافة
حسابات سريعة لضريبة القيمة المضافة لأعمال الخليج
كيف تستخدم حاسبة ضريبة القيمة المضافة
- اختر الدولة التي تُصدر فيها الفاتورة — الإمارات (5%) أو السعودية (15%) أو البحرين (10%). تتغير النسبة والعملة معها.
- اختر إضافة الضريبة إن كان رقمك لا يشمل الضريبة، أو استخراج الضريبة إن كان رقمك يشملها بالفعل.
- اكتب المبلغ واضغط احسب.
- اقرأ النتائج الثلاث: المبلغ الصافي، ومبلغ الضريبة، والإجمالي.
إنها مجانية، وتعمل في أي متصفح، ولا تحتاج إلى تسجيل أو حساب.
كيف تُحسب ضريبة القيمة المضافة في الإمارات
النسبة القياسية لضريبة القيمة المضافة في الإمارات 5%. سواء كنت تضيف الضريبة إلى سعر أو تستخرجها من إجمالي، فهي العملية الحسابية نفسها في سطرين.
إضافة ضريبة 5% إلى مبلغ صافٍ
Total (gross) = net × 1.05
مثال: سعر صافٍ قدره 1,000 درهم تترتب عليه ضريبة 50 درهمًا، فيصبح الإجمالي 1,050 درهمًا.
استخراج ضريبة 5% من إجمالي شامل للضريبة
VAT = gross − net (= gross × 5 ÷ 105)
مثال: إجمالي شامل للضريبة قدره 1,050 درهمًا ينقسم إلى 1,000 درهم صافيًا و50 درهمًا ضريبة. والخطأ الشائع هو خصم 5% من الإجمالي — وهذا يعطي 52.50 درهمًا، وهو خطأ.
المعادلات نفسها تصلح لأي نسبة: استخدم 1.15 و15 ÷ 115 للسعودية، و1.10 و10 ÷ 110 للبحرين.
نسب ضريبة القيمة المضافة في الإمارات والسعودية والبحرين
| الدولة | النسبة القياسية | سارية منذ |
|---|---|---|
| الإمارات العربية المتحدة | 5% | 1 يناير 2018، عند بدء تطبيق الضريبة |
| المملكة العربية السعودية | 15% | 1 يوليو 2020، بعد رفعها من 5% |
| البحرين | 10% | 1 يناير 2022، بعد رفعها من 5% |
هذه هي النسب القياسية. ليست كل التوريدات خاضعة للنسبة القياسية: لكل دولة أيضًا فئات خاضعة لنسبة الصفر وأخرى معفاة، مثل بعض الصادرات والرعاية الصحية والتعليم والخدمات المالية، حيث تُطبَّق معاملة مختلفة. راجع القواعد الخاصة بتوريدك قبل إصدار الفاتورة.
متى يجب على الشركة في الإمارات التسجيل في ضريبة القيمة المضافة
تحدد الهيئة الاتحادية للضرائب في الإمارات حدّين، ويمكن بلوغ كل منهما بالنظر إلى الماضي أو المستقبل:
- التسجيل الإلزامي — 375,000 درهم. يجب عليك التسجيل إن تجاوزت القيمة الإجمالية لتوريداتك ووارداتك الخاضعة للضريبة 375,000 درهم خلال الأشهر الاثني عشر الماضية، أو إن توقعت تجاوزها خلال الثلاثين يومًا القادمة.
- التسجيل الاختياري — 187,500 درهم. يمكنك اختيار التسجيل إن تجاوزت توريداتك ووارداتك الخاضعة للضريبة، أو نفقاتك الخاضعة للضريبة، 187,500 درهم خلال الأشهر الاثني عشر الماضية، أو يُتوقع تجاوزها خلال الثلاثين يومًا القادمة.
بعد التسجيل تحصل على رقم تسجيل ضريبي (TRN)، وتفرض 5% على التوريدات الخاضعة للنسبة القياسية، وتقدّم إقرارك الضريبي وتسدّد للهيئة خلال 28 يومًا من نهاية الفترة الضريبية.
المصادر: الهيئة الاتحادية للضرائب — التسجيل في ضريبة القيمة المضافة وتقديم الإقرارات وسداد الضريبة؛ وزارة المالية — ضريبة القيمة المضافة. هذه الصفحة معلومات عامة وليست استشارة ضريبية.
الأسئلة الشائعة
ما نسبة ضريبة القيمة المضافة في الإمارات؟
النسبة القياسية لضريبة القيمة المضافة في الإمارات 5%، بدأ تطبيقها في 1 يناير 2018 ولم تتغير منذ ذلك الحين. بعض التوريدات خاضعة لنسبة الصفر أو معفاة بدل النسبة القياسية، لذا لا تنطبق نسبة 5% على كل شيء.
كيف أستخرج ضريبة 5% من إجمالي؟
اقسم الإجمالي الشامل للضريبة على 1.05 لتحصل على المبلغ الصافي، ثم اطرحه من الإجمالي لتحصل على الضريبة. إجمالي 1,050 درهمًا يساوي 1,000 درهم صافيًا و50 درهمًا ضريبة. لا تخصم 5% من الإجمالي — فهذا يعطي نتيجة خاطئة.
كيف أضيف ضريبة 5% إلى سعر؟
اضرب السعر الصافي في 0.05 لتحصل على الضريبة، أو في 1.05 لتحصل على الإجمالي مباشرة. سعر صافٍ قدره 1,000 درهم يصبح 1,050 درهمًا شاملًا 50 درهمًا ضريبة.
متى يجب على الشركة في الإمارات التسجيل في ضريبة القيمة المضافة؟
يصبح التسجيل إلزاميًا عندما تتجاوز التوريدات والواردات الخاضعة للضريبة 375,000 درهم خلال الأشهر الاثني عشر الماضية، أو يُتوقع تجاوزها خلال الثلاثين يومًا القادمة. والتسجيل الاختياري متاح ابتداءً من 187,500 درهم من التوريدات أو الواردات أو النفقات الخاضعة للضريبة وفق الاختبار نفسه.
ما نسب ضريبة القيمة المضافة في السعودية والبحرين؟
تطبّق السعودية نسبة قياسية 15%، سارية منذ 1 يوليو 2020 بعد رفعها من 5%. وتطبّق البحرين 10%، سارية منذ 1 يناير 2022، بعد رفعها أيضًا من 5%. وتغطي هذه الحاسبة الدولتين إلى جانب الإمارات.
هل هذه الحاسبة مجانية؟
نعم. إنها مجانية ولا تحتاج إلى تسجيل أو حساب أو بريد إلكتروني.
أدوات مجانية ذات صلة
- مولّد الفواتير — أنشئ فاتورة بضريبة 5% محسوبة مسبقًا، مع رقمك الضريبي وشروط الدفع.
- مولّد الرسوم البيانية — حوّل بيانات CSV إلى رسم بياني بالأعمدة أو خطي أو دائري يمكنك تنزيله.
- كل أدوات الأعمال المجانية — المجموعة كاملة، مع شروط الاستخدام.
إن كنت تسوّي ضريبة القيمة المضافة يدويًا كل ربع سنة، فالمشكلة عادةً في الأنظمة لا في الحساب. نبني تكاملات محاسبية مع Odoo وQuickBooks وTally وZoho وأتمتة من الطلب إلى الفاتورة، لتبقى بيانات الضريبة والفواتير متسقة دون إعادة إدخال.